PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO EN MODELOS NOVEDOSOS DE TECNOLOGÍA FINANCIERA - 1.ª ED. 2021

Introducción
I. Lavado de dinero mediante activos virtuales
1. Volatilidad de los activos virtuales
2. Magnitud cuantitativa del ld en México
3. Dinámica de las operaciones con monedas virtuales
4. Fiscalidad y criptomonedas
5. Criptoactivos y LD una relación dañina

II. Nuevas tecnologías y riesgo de LD
1. Recomendación 15 el GAFI
2. Riesgo e impacto del uso de monedas electrónicas en la Evaluación Nacional de Riesgos 2020
3. Administración de riesgos de LD

III. Finanzas descentralizadas y otros nuevos productos de tecnología financiera
1. DEFI y control regulatorio de exchanges y wallets
2. Exchanges descentralizados
3. Exchanges descentralizados y anonimato del propietario de los fondos
4. Proscripción de los exchanges descentralizados
5. Medidas de derecho administrativo sancionador para inhibir a los cambiadores no regulados relacionados con LD/FT
6. Aseguramiento de los activos productos del delito aplicados mediante exchanges descentralizados

IV. Criminalización de las operaciones con recursos ilícitos mediante exchanges descentralizados
1. La política criminal en el contexto de los proveedores de servicios de activos virtuales
2. Criminalización del uso de activos virtuales para ld, mediante exchanges descentralizados
3. Desincentivos económicos. Nivel de esfuerzo y multa óptima

V. Propuesta de tipo penal
1. Conclusiones

Anexo 1. ¿Qué son y cómo funcionan las finanzas descentralizadas?
1. El sistema financiero tradicional
2. ¿Qué son las finanzas descentralizadas (DEFI)?
3. ¿Qué ofrecen las DEFI?

Anexo 2. ¿Qué es un exchange descentralizado (DEX)?
1. Tipos de exchanges
2. Tecnologías blockchain para DEX
3. Ventajas de los DEX
4. Desventajas o inconvenientes de los DEX

Anexo 3. Multas y delitos en la Ley para Regular Instituciones de Tecnología Financiera

Bibliografía

1. Legislación
2. Normatividad
3. Fuentes de Internet

El manejo de activos virtuales cada vez es más común, en el caso de México es una actividad considerada vulnerable, sujeta al ocultamiento de fondos y lavado de dinero. En los últimos años, este delito ha cobrado diferentes rostros, por lo que resulta más complejo su control, sin embargo, existe regulación en la materia que es pertinente considerar para su tratamiento y vigilancia.

En Prevención de lavado de dinero en modelos novedosos de tecnología financiera se exploran las nuevas manifestaciones del lavado de dinero a través de las finanzas descentralizadas o no reguladas por el Estado y el anonimato de los recursos depositados en activos virtuales, asi como un análisis de la legislación vigente con el fin de articular políticas que contribuyan a contrarrestar este tipo de actividades.

En esta investigación el autor analiza las nuevas tecnologías y los factores de riesgo y elabora una propuesta de reforma al artículo 124 de la Ley para Regular Instituciones de Tecnología Financiera, específicamente, para sancionar penalmente operaciones con activos virtuales con fondos de procedencia ilícita.