TESIS AISLADAS Y DE JURISPRUDENCIA EMITIDAS EN MATERIA DE LAVADO DE DINERO

Introducción

1. TESIS AISLADA 2012885
El juez de distrito en materia administrativa es competente para resolver un juicio de amparo indirecto contra el aseguramiento y bloqueo de cuentas dictado por el titular de la Unidad de Inteligencia Financiera.

2. TESIS AISLADA 2011913
Es improcedente conceder la suspensión con efectos restitutorios contra el congelamiento de cuentas bancarias atribuido a la Unidad de Inteligencia Financiera, aun cuando el justiciable desconozca los motivos del acto.

3. TESIS AISLADA 2011634
Para la acreditación del cuerpo del delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita es suficiente que no se demuestre la legal procedencia y que existan indicios fundados de su dudosa procedencia.

4. TESIS DE JURISPRUDENCIA 2011429
No constituye un servicio susceptible el cobro por conceptos de Derechos previsto en el artículo 29 E Fracción VII de la Ley Federal de Derechos la supervisión de los centros cambiarios o sociedades financieras de objeto múltiple no reguladas, por parte de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

5. TESIS DE JURISPRUDENCIA 2010929
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita es un sistema normativo complejo que resulta impugnable en amparo desde su entrada en vigor.

6. TESIS DE JURISPRUDENCIA 2010240
El alta en el padrón de quienes realicen actividades vulnerables en los términos de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, es suficiente para acreditar el interés jurídico para impugnar en amparo la implementación de ese registro.

7. TESIS DE JURISPRUDENCIA 2010242
El artículo 4 del Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, al establecer que corresponden al Servicio de Administración Tributaria diversas facultades de control y vigilancia de las personas que realicen actividades vulnerables no contraviene los principios de reserva de ley y de subordinación jerárquica.

8. TESIS DE JURISPRUDENCIA 2010241
El artículo 12 del Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita no contraviene los principios de Reserva de ley ni el de Subordinación Jerárquica, al prever que quienes realicen actividades vulnerables deben de darse de alta en el padrón correspondiente y enviar la información por medios electrónicos.

9. TESIS DE JURISPRUDENCIA 2010243
El quejoso carece de interés jurídico para impugnar los artículos 42, fracción II, del Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, así como 25 y 27 de las Reglas de Carácter General a que esta se refiere, si su demanda de amparo la presentó durante la vacatio legis de esa normativa.

10. TESIS AISLADA 2009779
El artículo 32 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, no viola el principio de Seguridad Jurídica, en tanto no se contrapone con lo dispuesto en la Ley Monetaria de los Estados Unidos Mexicanos.

11. TESIS AISLADA 2009780
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en su artículo 17, Fracción XV, no transgrede el Derecho Humano a la igualdad.

12. TESIS AISLADA 2009782
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en su artículo 18, no transgrede el Derecho fundamental a la libertad de trabajo.

13. TESIS AISLADA 2009781
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en su artículo 18, no constituye a los particulares en autoridades de hecho.

14. TESIS AISLADA 2009783
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en su artículo 18, Fracción IV, no impone a los particulares la obligación de prestar un servicio público.

15. TESIS AISLADA 2009784
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en su artículo 18, Fracción IV, no transgrede el principio de seguridad jurídica.

16. TESIS AISLADA 2009785
El Congreso de la Unión tiene competencia constitucional para expedir la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

17. TESIS AISLADA 2009786
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en sus artículos 2 y 32 no vulnera el principio de presunción de inocencia.

18. TESIS DE JURISPRUDENCIA 2009660
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, no viola el derecho a la libertad de trabajo y de comercio.

19. TESIS DE JURISPRUDENCIA 2009473
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en su artículo 32, no hace nugatorio el poder liberatorio de los billetes y monedas a que se refiere la ley monetaria de los Estados Unidos Mexicanos.

20. TESIS DE JURISPRUDENCIA 2009474
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en sus artículos 2 y 32 Fracción II, no violan el principio de presunción de inocencia.

21. TESIS AISLADA 2009482
El artículo 6 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, no viola lo establecido en el artículo 21 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

22. TESIS AISLADA 2009479
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en su artículo 17, fracción XII, apartados A, inciso c) y B, inciso b), no viola el Derecho a la Igualdad.

23. TESIS AISLADA 2009480
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en su artículo 18, en relación con los artículos 7, 13, 15 y 16 de su Reglamento, no viola el Principio de Legalidad.

24. TESIS AISLADA 2009481
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, en su artículo 32 Fracción JI, no vulnera el principio de seguridad jurídica.

25. TESIS AISLADA 2009483
El Reglamento y las Reglas de Carácter General a que se refiere la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, no violan los principios de Reserva de Ley y de Subordinación Jerárquica.

26. TESIS AISLADA 2009423
Corresponde a un Juez de Distrito en Materia Administrativa tiene competencia para conocer del amparo indirecto promovido contra la promulgación y publicación de diversos artículos de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y su Reglamento, que no regulan el ius puniendi del Estado.

27. TESIS AISLADA 2009437
El alta en el Padrón a que se refiere la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y su Reglamento por parte de quienes realicen actividades vulnerables, es condición suficiente para acreditar la impugnación del registro mediante amparo el interés jurídico.

28. TESIS AISLADA 2009439
El artículo 4 del Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, no contraviene los principios de Reserva de Ley y de Subordinación Jerárquica, al establecer que corresponde al Servicio de Administración Tributaria diversas facultades de control y vigilancia de las personas que realicen actividades vulnerables.

29. TESIS AISLADA 2009438
El artículo 12 del Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, no contraviene los principios de Reserva de Ley de Subordinación Jerárquica, al prever que quienes realicen actividades vulnerables deben de darse de alta en el padrón correspondiente y enviar la información de identificación por medios electrónicos.

30. TESIS AISLADA 2009440
El quejoso carece de interés jurídico para impugnar los artículos 42 Fracción JI del Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, así como 25 y 27 de las Reglas de Carácter General relativas, si su demanda de amparo fue presentada durante la vacatio legis de dichas regulaciones.

31. TESIS AISLADA 2008355
El artículo 4 del Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, no contraviene los principios de Reserva de Ley y de Subordinación Jerárquica, al reconocer diversas facultades del Servicio de Administración Tributaria.

32. TESIS AISLADA 2008354
El artículo 12 del Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, no viola el Principio de Jerarquía Normativa, al establecer obligaciones a quienes realicen actividades consideradas vulnerables.

33. TESIS DE JURISPRUDENCIA 159814
El párrafo sexto del artículo 400 Bis, del Código Penal Federal, vigente al14 de marzo de 2014, no vulnera el principio de presunción de inocencia.

34. TESIS AISLADA 2002468
Es facultad de la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuario de Servicios Financieros conocer del conflicto de intereses entre las instituciones bancarias que componen el Sistema Financiero Mexicano y un usuario de los servicios que prestan.

35. TESIS AISLADA 2001390
Interpretación del párrafo sexto del artículo 400 Bis del Código Penal Federal, relativo al Delito de operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

36. TESIS AISLADA 2001391
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y no Contrabando Equiparado.

37. TESIS AISLADA 164252
No procede la reducción de la pena en delitos patrimoniales prevista en el artículo 203 párrafo segundo del Código Penal para el Estado de Tabasco, cuando el antijurídico cometido sea calificado o se trate del delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, aun cuando se haya restituido la cosa o entregado su valor y se hayan satisfecho los daños y perjuicios causados.

38. TESIS AISLADA 166905
La modalidad de adquisición de bienes raíces en el delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita no actualiza la diversa de "Inversión", si solo se adquieren para habitarse y no para su explotación comercial o lucrativa.

39. TESIS AISLADA 166904
Para demostrar la modalidad de "Inversión" del delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita deben invocarse los medios de convicción que acrediten la diversa de "Adquisición" del bien o derecho de que se trate.

40. TESIS AISLADA 166903
Para que se configure el delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, previsto en el artículo 400 Bis. del Código Penal Federal basta que se demuestre una o más de las modalidades descritas en él, por constituir cada una, figuras típicas autónomas.

41. TESIS AISLADA 170941
Encubrimiento por receptación y por favorecimiento, y Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita son delitos diversos y no uno mismo que difiera solo en grado.

42. TESIS AISLADA 177442
El sobreseimiento en el procedimiento penal federal procede cuando la resolución de libertad a favor del inculpado se da en virtud de que las pruebas aportadas en el proceso reflejan que los hechos que motivaron la averiguación previa no son de naturaleza delictiva y, por ende, se acredita una excluyente del delito.

43. TESIS AISLADA 181088
Para acreditar el delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. No es requisito de procedibilidad que se requiera al inculpado sobre la legitimidad de los recursos utilizados para la adquisición de bienes muebles o inmuebles.

44. TESIS AISLADA 185532
El artículo 81-A de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, reformado mediante decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el primero de junio de dos mil uno, no viola el artículo 5o. de la Constitución Federal.

45. TESIS AISLADA 185531
El artículo 81-A de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, reformado por decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el primero de junio de dos mil uno, no origina el establecimiento de monopolios, estancos ni de prácticas monopólicas prohibidos por el artículo 28 de la Constitución Federal.

46. TESIS AISLADA 185530
El artículo 95 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, aprobada por decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el primero de junio de dos mil uno, es heteroaplicativo.

47. TESIS DE JURISPRUDENCIA 191267
Acreditamiento del cuerpo del delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita.

48. TESIS AISLADA 191220
Para la configuración del delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, se requiere la comprobación, entre otros, de un elemento normativo.

Anexo

Conclusiones

Bibliografía

El lavado de dinero enfrenta complejidades en su comprensión y en su persecución. A la fecha, no se han logrado los índices deseables en la condena de este delito. Es un tema que sigue provocando la cautela de policías, fiscales y jueces. Lo anterior ha derivado en una escasa actividad jurisprudencial.

En este libro se analizan treinta y siete tesis aisladas y once jurisprudencias relacionadas con el tipo penal de operaciones con recursos de procedencia ilícita. Alejado de un lenguaje complejo, Ricardo Gluyas explica a detalle y de manera clara el alcance y los límites de cada tesis o jurisprudencia.