PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA - 1.ª ED. 2024

PRIMERA PARTE
PREVENCION E IDENTIFICACION DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA, ORIGENES, REGULACION INTERNACIONAL Y NACIONAL; Y EL BLANQUEO DE CAPITALES.

CAPITULO I.
TRATADOS Y CONVENCIONES INTERNACIONALES
I.1.- Definición y Clases
I.1.1.- Celebración de los Tratados Internacionales
I.1.2.- Tratados Bilaterales
I.1.3.- Tratados Multilaterales
I.1.4.- Las Reservas
I.1.5.- El Depositario
I.1.6.- Inicio de la vigencia de un Tratado Internacional
I.1.7.- El Tema De Interpretacion En Los Tratados Internacionales
I.1.8.- Las Fuentes del Derecho Internacional Público
I.1.9.- Reglamentación de los Tratados Internacionales en el Estado Mexicano
I.2.- La Convención de Viena sobre el Derecho de los Tratados Internacionales
I.2.1.- Ius Cogens en el Derecho Internacional
I.2.2.- Ius Cogens y el Principio del Consentimiento para el acceso a la Corte Internacional de Justicia
I.3.- Iniciativa del Secretario General De Las Naciones Unidas respecto del tema “Corrupcion”
I.4.- Influencia de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) en el tema Anticorrupcion
I.5.- Contribución de la Organización Internacional de Normalización en el tema de la CORRUPCION
I.6.- Programa Anticorrupción de la OCDE para América Latina
I.7.- Sistema Nacional Anticorrupción
I.7.1.- Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos
I.7.2.- Ley General del Sistema Nacional Anticorrupción
I.7.3.- Ley General de Responsabilidades Administrativas
I.7.4.- Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación
I.7.5.- Ley Orgánica del Tribunal Federal de Justicia Administrativa
I.7.6.- Ley de la Fiscalía General de la República
I.7.7.- Código Penal Federal
I.7.8.- Ley Orgánica de la Administración Pública Federal
I.7.9.- Ley Nacional de Extinción de Dominio

CAPITULO II.
CONVENCIONES INTERNACIONALES RELACIONADAS CON LOS INSTRUMENTOS DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO, O BLANQUEO DE CAPITALES Y PROTECCION A LOS DERECHOS HUMANOS
II.1.- Convención del Consejo de Europa 1970, modificado en 1980
II.2.- Declaración de los Derechos de Basilea, 1974
II.3.- Convención de las Naciones Unidas contra El Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Substancias Psicotrópicas de 1988. Convención de Viena
II.3.1.- Objetivo que persigue este Tratado Internacional
II.4.- Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, Protocolo de Palermo
II.4.1.- Delincuencia Organizada Transnacional
II.4.2.- Objetivo que persigue este Tratado Internacional
II.5.- Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción, Convención de Mérida
II.5.1.- Antecedentes
II.5.2.- Contenido de la Convención de Mérida
II.5.3.- Estructura de la Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción
II.6.- Convención Interamericana de Lucha Contra la Corrupción
II.6.1.- Contenido de la Convención Interamericana de lucha contra la Corrupción
II.6.2.- Importancia de la Convención
II.6.3.- Mecanismo de Evaluación y Monitoreo
II.6.4.- Objetivos
II.6.5.- Cronología formal de la Convención Interamericana Contra la Corrupción
II.6.6.- Difusión y acciones adoptadas en México por el Servicio de Administración Tributaria
II.6.7.- Contenido de la Convención Interamericana Contra la Corrupción
II.7.- Protección a los Derechos Humanos a través de una Constitución Internacionalizada o de un Derecho Internacional Constitucionalizado
II.7.1.- Constitucion Internacionalizada
II.7.2.- Derecho Internacional Constitucionalizado, control de la convencionalidad
II.7.3.- Control de Convencionalidad Ex Officio en Materia de Derechos Humanos
II.8.- Convención Americana sobre Derechos Humanos(Pacto de San José)
II.8.1.- Temas Fundamentales de esta Convención
II.8.2.- Importancia de esta Convención Internacional en el Derecho Constitucional Mexicano
II.8.3.- Definición y Clasificación de los Derechos Humanos
II.8.4.- Garantías de Protección de los Derechos Humanos

CAPITULO III.
INSTRUMENTOS INTERNACIONALES EN EL TEMA DE PREVENCION DE BLANQUEO DE CAPITALES O LAVADO DE DINERO
III.1.- Las Organizaciones Internacionales gubernamentales
III.1.1.- Conceptos y Generalidades
III.1.2.- Criterios de Clasificación de las organizaciones Internacionales gubernamentales
III.1.2.1.- Criterios de Clasificación
III.1.2.2.- Clasificación por el Criterio Espacial
III.1.2.3.- Clasificación según el Criterio Funcional
III.1.2.4.- Clasificación por su Naturaleza y competencias jurídicas
III.1.3.- Constitución, Personalidad jurídica, Órganos y funciones
III.1.4.- Las Organizaciones Internacionales Gubernamentales y el Concepto de Supranacionalidad
III.1.4.1.- Operatividad de la Organización
III.1.4.2.- Independencia Orgánica y Política
III.2.- Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el Blanqueo de Capitales contra el financiamiento al terrorismo
III.2.1.- Historia y Origen
III.2.2.- Objetivos del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
III.2.3.- Mecanismos básicos del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
III.2.3.1.- Los Ejercicios de Autoevaluación
III.2.3.2.- Las Evaluaciones Mutuas
III.2.4.- Estructura del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
III.2.5.- Composición e Integración del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
III.3.- Organismos Regionales tipo Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
III.4.- Las Recomendaciones del GAFI, estándares internacionales sobre la lucha contra el lavado de activos, el Financiamiento del Terrorismo y de la Proliferación de Armas de Destrucción masiva
III.4.1.- Recomendaciones del GAFI para Actividades Financieras
A.- Políticas y Coordinación ALA/CFT
B.- Lavados de Activos y Decomiso
C.- Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva
D. Medidas Preventivas
E.- Medidas adicionales para clientes y Actividades específicas
F.- Dependencia, Controles y Grupos Financieros
G.- Reporte de Operaciones Sospechosas
III.4.2.- Recomendaciones de la GAFI para las Actividades Profesionales No Financieras Designadas (APNFD)
III.4.2.1.- Recomendación #22 Actividades Profesionales No Financieras Designadas: Debida Diligencia del Cliente
III.4.2.2.- Recomendación #23 Actividades Profesionales No Financieras Designadas: Otras Medidas
III.4.2.3.- Recomendación #24.- Transparencia y Beneficiario Final de las Personas Jurídicas
III.4.2.4.- Recomendación #25.- Transparencia y beneficiario final de otras estructuras jurídicas
III.4.2.5.- Recomendación #26.- La Regulación y Supervisión de las Instituciones Financieras
III.4.2.6.- Recomendación #27.- Facultades de los supervisores
III.4.2.7.- Recomendación #28.- Regulación y Supervisión de las Actividades Profesionales No Financieras Designadas
III.4.2.8.- Recomendación #29.- Unidades de Inteligencia Financiera
III.4.2.9.- Recomendación #30.- Responsabilidades de las Autoridades de Orden Público e Investigadoras
III.4.2.10.- Recomendación #31.- Facultades de las Autoridades de Orden Público e Investigativas
III.4.2.11.- Recomendación #32.- Transporte de Efectivo
III.4.2.12.- Recomendación #33.- Las Estadísticas
III.4.2.13.- Rcomendación #34.- Guía y Retroalimentación
III.4.2.14.- Recomendación #35.- Sanciones
III.4.2.15.- Recomendación #36.- Instrumentos Internacionales
III.4.2.16.- Recomendación #37.- La Asistencia Legal Mutua
III.4.2.17.- Recomendación #38.- La Asistencia Legal Mutua: Congelamiento y Decomiso
III.4.2.18.- Recomendación #39.- La Extradición
III.4.2.19.- Recomendación #40.- Otras formas de Cooperación Internacional
III.5.- Bases legales de los Requisitos para las Actividades Profesionales No Financieras Designadas (APNFD)
III.6.- Evaluación por parte del Grupo de Acción Financiera Internacional a México
III.7.- Las Nueve Recomendaciones Extraordinarias de la Grupo de Acción Financiera Internacional
III.7.1.- Ratificación e Implementación de los Instrumentos de la ONU
III.7.2.- Criminalización del Financiamiento al terrorismo y el lavado de dinero
III.7.3.- Congelar y Confiscar los Activos Vinculados a los Terroristas
III.7.4.- Reportar transacciones sospechosas relacionadas al Terrorismo
III.7.5.- Cooperación Internacional
III.7.6.- Remesa Alternativa
III.7.7.- Transferencias
III.7.8.- Organizaciones no lucrativas
III.7.9.- Contrabando de Efectivo
III.7.10.- Conclusiones

CAPITULO IV.
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA, O BLANQUEO DE CAPITALES, O LAVADO DE DINERO, PRINCIPAL ESLABON DE LA CADENA DELICTIVA NACIONAL Y TRASNACIONAL
IV.1.- Origen de la Terminología
IV.2.- Las etapas o fases del Blanqueo de Capitales o de Lavado de Dinero
IV.3.- Bien Jurídicamente Protegido o Tutelado en la comisión del ilícito de Blanqueo de Capitales o de Lavado de Dinero
IV.3.1.- Consecuencias
IV.4.- Antecedentes Internacionales y Nacionales del tipo penal de “Lavado de Dinero”
IV.4.1.- Antecedentes Internacionales del tipo penal de “Lavado de Dinero”
IV.4.1.1.- La Ley Sox – Sarbanes & Oxley
IV.4.1.2.- Creación de la Ley Sox – Sarbanes & Oxley
IV.4.1.3.- Utilidad de la Ley Sox – Sarbanes & Oxley
IV.4.1.4.- Principales Beneficios de la Ley Sox – Sarbanes & Oxley
IV.4.1.5.- La Estructura de la Ley Sox – Sarbanes & Oxley
IV.4.2.- Antecedentes Nacionales del tipo penal de “Lavado de Dinero”
IV.4.3.- Análisis del artículo 400bis del Código Penal Federal
IV.4.3.1.- Elementos positivos del delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
IV.4.3.2.- Objetivos del delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
IV.4.4.- Diferencias entre el delito de Lavado de Dinero o blanqueo de capitales y el de Financiamiento al Terrorismo
IV.4.5.- Reformas de carácter administrativo que regulan las conductas, operaciones que resulten posibles, sospechosas o vinculatorias del Lavado de Dinero
IV.4.6.- Prácticas y tipos de operaciones financieras que eventualmente podrían llegar a tener vinculación con el Lavado de Dinero
IV.4.7.- Consecuencias negativas que se presentan en la sociedad de un país en la comisión del delito de Blanqueo de Capitales
IV.4.8.- Riesgos y métodos de Lavado de Dinero
IV.5.- La Unidad de Inteligencia Financiera en el combate al delito de Lavado de Dinero y la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
IV.5.1.- Funciones y tareas de la Unidad de Inteligencia Financiera
IV.6.- Derecho Internacional. Derecho Comparado y Grupo Egmont que reúne a las Unidades de Inteligencia Financiera en el ámbito internacional
IV.7.- Modelos de Unidades de Inteligencia Financiera que existen en el mundo
IV.8.- Ilegalidad e Inconstitucionalidad de las facultades de la Unidad de Inteligencia Financiera, violatorias de garantías individuales y de los Derechos Humanos

CAPITULO V.
LEYES QUE IDENTIFICAN, REGULAN LAS ACTIVIDADES FINANCIERAS, NO FINANCIERAS Y PREVIENEN EL BLANQUEO DE CAPITALES O LAVADO DE DINERO, ASÍ COMO AQUELLAS RELATIVAS AL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y LA PLORIFERACION DE ARMAS DE DESTRUCCION MASIVA
V.1.- Ley Federal de Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
V.1.1.- Actividades del Sector Financiero
V.1.1.1.- Evaluación de Riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo
V.1.1.2.- Personas expuestas políticamente
V.1.1.3.- Obligaciones mínimas en materia de PLD/FT
V.1.1.4.- Política de conocimiento del cliente y del usuario
V.1.1.5.- Debida Diligencia Reforzada
V.1.1.6.- Intercambio de Información entre entidades
V.1.1.7.- Medidas adoptadas en obediencia a la recomendación 4ª/40., del Grupo de Acción Financiera Internacional
V.1.2.- Actividades del Sector No Financiero
V.1.2.1.- Actividades vulnerables contenidas en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
V.1.2.2.- Conceptos básicos derivados de las actividades vulnerables, profesionales y/o habituales propias del sector no financiero
V.2.- Convención Interamericana Contra el Terrorismo
V.3.- Normas jurídicas que se implementan en México con respecto a la convención internacional para la represión de los actos de terrorismo
V.3.1.- Ley Federal Contra la Delincuencia Organizada
V.3.2.- Código Penal Federal
V.3.3.- Derechos Humanos y la lucha contra el Terrorismo

SEGUNDA PARTE
EL DERECHO PREVENTIVO DE LAS PERSONAS JURIDICAS, ATRIBUTOS DE SU PERSONALIDAD, SUS DIFERENTES RESPONSABILIDADES Y EL CONTROL DE RIESGOS A TRAVÉS DEL CUMPLIMIENTO NORMATIVO.

CAPITULO VI.
RIESGO, EFECTO DE LA INCERTIDUMBRE SOBRE LOS OBJETIVOS
VI.1.- Riesgo: Origen y Definición
VI.2.- Gestión de Riesgos
VI.3.- Evaluación de Riesgos
VI.3.1.- Identificación de Riesgos
VI.3.2.- Análisis de Riesgos
VI.3.2.1.- Algunas técnicas para la evaluación de riesgos
VI.3.2.2.- Cómo se realiza una matriz de riesgo y para quésirve
VI.3.2.3.- Cómo crear un mapa de riesgos
VI.3.2.4.- Cómo usar la matriz de riesgos
VI.3.2.5.- Mapa de Matriz de evaluación de riesgos
VI.3.3.- Valoración de riesgos
VI.4.- Tratamiento de riesgos
VI.5.- Clases de riesgos
VI.5.1.- Tipología de riesgos
VI.5.1.1.- Riesgos internos de una empresa
VI.5.1.2.- Riesgos externos de una empresa
VI.5.1.3.- Riesgos derivados de las actuaciones de la competencia
VI.5.1.4.- Riesgos según sus efectos empresariales
VI.5.1.5.- Riesgos según los grupos de pertenencia
VI.5.1.6.- Riesgo Operacional y Reputacional
VI.6.- Mecanismos de Control de Riesgos a través de las normas de la International Organization for Standarization (Organización Internacional de Regulación - ISO) y Normas nacionales
VI.6.1.- Normas Serie ISO 19000
VI.6.1.1.- ISO 19600:2014: “Sistema de Gestión de Compliance. Directrices”
VI.6.1.2.- Contenido de la norma ISO 19600
VI.6.2.- Normas serie ISO 27000
VI.6.3.- Normas serie ISO 31000
VI.6.4.- UNE. (Una Norma Española)
VI.6.4.1.- UNE 19601:2017
VI.6.4.2.- UNE 19602:2019
VI.6.5.- NOM. Norma Oficial Mexicana
VI.6.5.1.- NMX-CC-19600-IMNC-2017
VI.6.5.2.- NMX-SAST-31000-IMNC-2016
VI.6.6.- COSO (COMMITTEE of SPONSORING ORGANIZATIONS OF THE TRADEWAY COMMISSION)

CAPITULO VII. PERSONAS JURIDICAS
VII.1.- Concepto de Persona Jurídica
VII.2.- Atributos de la personalidad de las Personas Jurídicas
VII.2.1.- Situación jurídica de las Sociedades Irregulares
VII.2.2.- Primer atributo de la personalidad de las personas jurídicas: NOMBRE, O RAZÓN SOCIAL
VII.2.3.- Segundo atributo de la personalidad de las personas jurídicas: DOMICILIO DE LAS PERSONAS JURIDICAS
VII.2.4.- Tercer atributo de la personalidad de las personas jurídicas: NACIONALIDAD
VII.2.5.- Cuarto atributo de la personalidad de las personas jurídicas: CAPACIDAD JURIDICA
A.- CAPACIDAD JURÍDICA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS
B.- PERSONALIDAD de las personas jurídicas
C.- Actos de las personas jurídicas fuera de su objeto social
D.- Representación legal y voluntaria en las personas jurídicas mercantiles, sus diversas funciones, así como sus facultades
VII.2.6.- Quinto atributo de la personalidad de las personas jurídicas: PATRIMONIO
VII.2.6.1.- Régimen Económico de las personas jurídicas
VII.3.- Derechos fundamentales de las personas jurídicas
VII.3.1.- Fundamento de los derechos fundamentales de las personas jurídicas
VII.3.2.- Derechos humanos y fundamentales no reconocidos para las personas jurídicas
CAPITULO VIII. RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURIDICAS
VIII.1.- Responsabilidad de las Personas Jurídicas
VIII.1.1.- Responsabilidad en el Derecho Común de las Personas Jurídicas
VIII.1.2.- Responsabilidad Social Empresarial de las Personas Jurídicas
VIII.1.2.1.- Origen de la Responsabilidad Social
VIII.1.2.2.- Tipos de Responsabilidad Social
VIII.1.2.3.- Beneficios para la Empresa o Persona Jurídica
VIII.1.3.- Responsabilidad Laboral De Las Personas Juridicas
VIII.1.3.- Responsabilidad Laboral de las Personas Jurídicas
VIII.1.3.1.- Responsabilidad de la Empresa o Unidad Empresarial frente a los trabajadores
VIII.1.3.2.- Responsabilidad de la Empresa por los actos de sus empleados
VIII.1.3.3.- Responsabilidad de la Unidad Empresarial frente a terceros dependientes de los trabajadores
VIII.1.3.4.- La Responsabilidad de la Unidad Empresarial o ente patronal frente a las Instituciones de Seguridad Social
VIII.1.4.- Responsabilidad Administrativa de las Personas Jurídicas
VIII.1.4.1.- Ley General de Responsabilidades Administrativas
VIII.1.4.2.- Sanciones previstas en la Ley General deResponsabilidades Administrativas contra de las Personas Jurídicas
VIII.1.5.- Responsabilidad Fiscal de las Personas Jurídicas
VIII.1.5.1.- Las Responsabilidades de las Personas Jurídicas en Materia Fiscal
VIII.1.5.1.1.- Persona Jurídica de Régimen General
VIII.1.5.1.2.- Persona Jurídica con fines No Lucrativos
VIII.1.5.1.3.- Otras Responsabilidades en materia Fiscal para las Personas Jurídicas
VIII.1.6.- Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas
VIII.1.6.1.- Derecho Comparado
VIII.1.6.2.- Criminalidad de la Persona Jurídica
VIII.1.6.3.- Modelos de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas
VIII.1.6.4.- Causas por las cuales México decide regular la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas
VIII.1.6.5.- Código Nacional de Procedimientos Penales. Capítulo II Procedimiento para Personas Jurídicas
VIII.1.6.5.1.- Artículo 421 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.2.- Comentario al Artículo 421 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.3.- Artículo 422 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.4.- VIII.1.6.5.4.- Comentario al Artículo 422 DEL CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.5.- Artículo 423 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.6.- Comentario al Artículo 423 DEL CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.7.- Artículo 424 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.8.- Comentario al Artículo 424 DEL CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.9.- Artículo 425 del CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.6.5.10.- Comentario al Artículo 425 DEL CODIGONACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES
VIII.1.7.- Daño Reputacional antesala del reclamo al Daño Moral causado a las Personas Jurídicas
VIII.1.7.1.- Fundamento del DAÑO MORAL, causado a las Personas Jurídicas o Morales

CAPITULO IX.
EL DERECHO PREVENTIVO DE LAS PERSONAS JURIDICAS Y EL CUMPLIMIENTO NORMATIVO A TRAVÉS DEL COMPLIANCE
IX.1.- Introduccion
IX.2.- Elementos necesarios para poder definir el Derecho Preventivo de las Personas Jurídicas
IX.2.1.- Distinción entre las Personas Físicas, Morales y Jurídicas
IX.2.2.- Clasificación de las Personas Morales o Jurídicas
IX.3.- Definición propuesta respecto del Derecho Preventivo de las Personas Jurídicas
IX.3.1.- Elementos de la definición propuesta del Derecho Preventivo de las Personas Jurídicas
IX.3.1.1.- Conjunto de procesos conscientes y especializados que se incorporan a una Persona Jurídica
IX.3.1.2.- El debido control y funcionamiento de su organización y la ejecución de su objeto social
A.- Capacidad Jurídica de las Personas Jurídicas
B.- Personalidad de las Personas Jurídicas
C.- Actos de las Personas Jurídicas fuera de su Objeto Social
IX.3.1.3.- Mediante el cumplimiento normativo para la prevención de sucesos inesperados
IX.3.1.4.- Con la finalidad de evitar la comisión de hechos ilícitos y así evitar pérdidas patrimoniales o daños morales
IX.3.1.5.- A través de políticas especializadas que identifiquen, valoren, traten, gestionen, evalúen, controlen y determinen el destino de los riesgos que se presenten en el mundo objetivo
IX.3.1.6.- Durante su vigencia
IX.3.2.- Ventajas de la cultura del DERECHO PREVENTIVO
IX.3.3.- Política de integridad en todas las Personas Jurídicas

CAPITULO X. CUMPLIMIENTO NORMATIVO O COMPLIANCE
X.1.- Orígenes Cronológicos del “Compliance” o “Cumplimiento Normativo”
X.2.- Formalidades para la integración de un Programa de Cumplimiento Normativo o “COMPLIANCE” EN LAS PERSONAS JURÍDICAS
X.2.1.- Antecedentes normativos que contienen las formalidades y requisitos que deben establecerse en los Programas de Cumplimiento Normativo o “COMPLIANCE” EN LAS PERSONAS JURÍDICAS
X.2.1.1.- CODIGO PENAL ESPAÑOL
X.2.1.2.- CODIGO PENAL DEL ESTADO DE QUINTANA ROO
X.2.1.3.- CONCLUSIONES
X.3.- Partes que intervienen en el Compliance de las personas jurídicas
X.3.1.- Personas involucradas en el Cumplimiento Normativo
X.3.2.- Alta Gobernanza
X.3.3.- Directivos de Areas Especificas, Gerentes, Subgerentes, Responsables Directos de cada Área Especializada de las Personas Jurídicas
X.3.4.- Los Operativos
X.3.5.- Auditor Interno
X.3.6.- Recursos Humanos
X.3.7.- El Comisario en una Sociedad Mercantil
X.3.7.1.- Funciones del Comisario:
X.3.8.- Oficial de Cumplimiento o Compliance Officer
X.3.8.1.- Funciones del Oficial de Cumplimiento y Riesgo
X.3.9.- Elementos para elaborar un Plan de Compliance en una empresa
X.3.10.- La Dinámica de la elaboración de un Programa de Compliance, la podemos resumir en lo siguiente:
X.3.11.- Control Interno en la Personas Jurídicas
X.3.12.- En qué consiste el “Programa de Cumplimiento o Compliance”
X.3.13- Requisitos o Condiciones para iniciar la implementación del Compliance en una Empresa
X.4.- Sistemas De Gestión
X.4.1.- ISO 19600
X.4.2.- NMX-CC-19600-IMNC-2017
X.4.3.- UNE 19601:2017
X.4.4.- ISO 37001:2016
X.4.5.- Elementos que deben contener los Programas de Cumplimiento Normativo en una Persona Jurídica
X.4.6.- Contenido de los Manuales de Cumplimiento

En el tejido complejo de los negocios y la dinámica sociedad exigen cada día la existencia de una cultura de cumplimiento normativo en todas las actividades sociales, laborales, administrativas, mercantiles, fiscales, de prevención, por lo que el "Compliance" emerge como un faro que nos guía delineando los límites éticos y legales que moldean nuestras relaciones sociales y comerciales, desde luego, nos enseña a tomar decisiones más acertadas dentro de un marco legal, preventivo, claro y preciso, evitando así la cultura tóxica y perniciosa de la Corrupción.

Este libro nos guía mostrando los orígenes y regulaciones del cumplimiento normativo, explorando sus matices en un viaje que va más allá de las reglas y regulaciones, adentrándose en la esencia de la integridad empresarial.

A medida que desentrañamos los entresijos del cumplimiento, descubrimos que la cultura de Prevención y Cumplimiento Normativo, va más allá de simples procedimientos; es un compromiso profundo con la ética y la responsabilidad y en vía de consecuencia con la Sociedad.

Desde los intrincados detalles de las normatividades hasta las historias reales de empresas que han enfrentado dilemas morales, este libro busca mostrar la importancia vital de la prevención de riesgos en un mundo donde la transparencia y la confianza son moneda corriente, donde el "Compliance" se convierte en el guardián de la integridad. En estas páginas, exploraremos cómo las organizaciones deben no solo cumplir con las normas, sino también liderar con un sentido genuino de responsabilidad, forjando un camino hacia un futuro empresarial más ético y sostenible. ¡Bienvenido a un viaje hacia la excelencia corporativa a través del Compliance!